关于2024年盟本级财政预算支出绩效监控报告锡财评〔2024〕80号

盟财政局：

为认真贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）和《内蒙古自治区关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（内财监〔2019〕1343号），根据《锡林郭勒盟财政局关于开展2024年盟本级财政预算绩效管理及财政投资评审工作的通知》（锡财办〔2024〕570号）要求，依据《锡林郭勒盟预算绩效管理办法》（锡财办〔2023〕713号）有关规定，我中心委托社会第三方绩效评价机构于2024年8月中旬开始对各相关盟直部门2024年重点评价项目、再评价项目及部门整体支出进行了绩效监控，整理汇总后现将有关情况报告如下：

一、绩效监控目的

本次绩效监控主要是督促和检查项目单位的项目及部门整体支出执行进度，查找资金使用和管理以及执行过程中的薄弱环节，提出解决问题的方法和措施，促使部门加强管理及财政资金的拨付、使用、支出等符合要求，以促进绩效目标的顺利实现。

二、绩效监控内容

（一）预算资金管理情况。主要包括财政资金拨付、使用、支出等内容是否按既定目标进行，财务管理、会计制度等是否按既定的要求执行等；

（二）执行情况。主要包括是否在规定的时间内完成目标设定的项目数量和质量，是否产生一定的社会效益、经济效益等。

（三）此次绩效监控数据时间节点为2024年1-7月底。

三、绩效监控工作组织实施情况

2024年锡盟财政预算绩效评审服务中心委托12家中介机构开展盟本级预算重点评价项目、再评价项目及部门整体支出工作。盟本级预算重点评价项目共100个，涉及预算资金512,162.34万元，再评价项目共64项目，涉及预算资金共4758.42万元，其中：中央资金236.08万元，盟级预算安排资金4522.34万元。部门整体支出绩效评价部门共10个,涉及预算资金185,409.78万元。社会绩效评价机构组成工作组到项目实施单位通过实地查看、座谈、查阅资料等多种方式，收集、汇总、整理了项目相关资料，最终形成绩效监控报告。

四、年度预算执行情况

（一）重点项目

此次进行绩效监控的重点评价项目100个，涉及预算资金512,162.32万元。重点评价项目绩效目标完成情况等详见附件1。

（二）再评价项目

此次进行再评价项目绩效监控工作共涉及62个预算部门（单位），涉及预算资金共4758.42万元，其中：中央资金236.08万元，盟级预算安排资金4522.34万元。再评价项目绩效目标完成情况等详见附件2。

（三）部门整体支出

2024年部门整体支出绩效评价共计10个部门，涉及本年度预算安排资金185,409.78万元。部门整体支出绩效目标完成情况等详见附件3。

五、问题及建议

（一）重点项目

1.实施进度缓慢的项目：锡盟文化遗产保护研究中心元上都遗址保护利用宣传阐释项目、锡盟卫健委医疗应急重点城市建设项目、锡盟宣传部与自治区各级媒体合作宣传经费项目、锡盟文体局2024年文旅项目资金及旅游宣传经费等项目，建议相关预算部门（单位）加快项目实施进度；

2.预算资金支付进度缓慢的项目：锡盟大数据中心锡林郭勒盟数据共享交换及互联网+政务服务平台建设和运维服务项目、锡盟蒙医医院特色专科专病楼项目、锡盟气象局人工增雨项目、锡盟教育局高中教学培优资金等项目。建议相关预算部门（单位）加快资金拨付进度，以确保项目如期实施，发挥资金的最大效用；

3.项目部分预算资金本年度暂不支出的项目：锡林浩特市盟本级承担的锡林浩特三个PPP项目政府支出责任项目、锡盟发改委2023年度锡林郭勒盟盟级重点项目建设奖补考评资金项目。建议盟财政局相关科室对已完成年度工作或本年度暂不支出的项目调减当年剩余预算资金；

4.未拨付项目资金的旗县财政部门根据项目实施进度及时拨付项目资金，以确保项目如期实施，发挥资金的最大效用；

5.部分项目存在绩效指标设置不合理、不细化、不准确。建议项目单位强化预算绩效意识，细化指标设置；

6.具体建议详见附件。

（二）再评价项目

1.绩效目标阶段完成情况与目标设定情况存在偏差：锡盟爱国卫生服务中心创建国家卫生城市项目、锡盟残疾人康复中心残疾儿童康复训练；建议预算部门（单位）及时纠偏，调整完善绩效目标相关内容并严格按照绩效目标执行预算,一周之内将纠偏措施和整改说明情况报送至锡盟财政预算绩效评审服务中心；

2.暂未实施的项目：锡盟红十字会生命安全健康教育基地项目；建议预算部门（单位）加快项目前期相关准备工作进度，严格按照绩效目标设定时效要求实施项目；

3.项目实施缓慢项目：锡盟司法局智慧司法项目、锡盟委办建设盟委政务协同办公平台项目、锡盟档案馆七氟丙烷灭火系统更换药剂瓶专项经费项目、锡盟中心医院盟直退休副厅和正处级干部体检经费项目、锡盟生态环境局二连浩特市分局申报创建生态文明示范区和“两山基地”工作经费项目；建议预算部门（单位）加快项目实施进度，严格按照绩效目标设定内容执行预算；

4.项目资金支付进度缓慢项目：锡盟文化市场综合行政执法局锡林郭勒盟2024年文化执法经费项目、生锡盟态环境监控中心污染源在线监控网络租线费和13个旗县市（区）分局专网租线费项目、锡盟统计局第五次全国经济普查工作经费项目、锡盟政法委政法专项行动经费项目；建议预算部门（单位）按照项目进度结合资金拨付情况完成资金支付工作；

5.绩效指标设置不合理、细化：锡盟党校干部教育培训经费项目、锡盟老干部局关工委及老年科协经费项目、锡盟水利局河长制湖长制工作经费项目、锡盟强制隔离戒毒所强戒人员生活费项目、锡盟网络安全应急指挥中心网络舆情技术服务费项目、锡盟中国共产主义青年团青少年事业发展经费项目、锡盟机关事务服务中心盟本级公务用车配备更新经费项目、锡盟创业促进服务所锡林郭勒盟创业担保贷款业务活动项目、锡盟人力资源服务中心各类考试成本性支出项目、锡盟全民健身促进中心场馆维修项目、锡盟公安局交通管理支队购置车驾管业务各类半成品项目、锡盟供销社数字供销建设项目、锡林郭勒盟中心血站业务综合楼建设项目资金缺口项目；建议预算部门（单位）严格按照绩效指标设定要求结合项目内容科学、合理设定绩效目标并细化、量化；

6.监控报告中的数据填写误差：锡盟合作交流中心上都苑运行费项目、锡盟教育教学指导服务中心教研经费项目、锡盟边境管理支队公安业务费项目;建议预算部门（单位）结合项目实际情况，如实填写绩效监控报告；

7.未填报项目绩效监控表及监控报告：锡盟文体局文化人才专项经费项目；建议预算部门（单位）严格按照财政部门关于绩效管理工作的时间节点要求，按时完成绩效监控表及监控报告，并将未按时填报绩效监控报告原因填写至整改说明处；

8.部分预算部门（单位）未及时收集效益指标完成情况和服务对象满意度相关佐证资料；建议相关预算部门（单位）在项目实施过程中及时收集整理相关佐证资料；

9.建议预算部门（单位）合理、科学的设定绩效目标，严格按照专项资金管理办法和绩效目标执行预算，并做好项目实施过程记录及相关文件资料收集；

10.建议预算部门（单位）加强绩效意识，强化绩效管理，建立健全数据管理制度和审核机制，确保监控数据的准确性和完整性，提高绩效监控报告的质量；

11.建议财政相关科室对已完成年度工作的预算部门（单位）调减当年剩余预算资金：锡盟机关事务服务中心盟本级公务用车配备更新经费项目、锡盟工商联（总商会）六届三次执委会会议经费项目；

12.建议盟财政局相关科室对实施进度缓慢的项目暂缓拨付预算资金，督促预算部门（单位）加快项目实施并按工作进度拨付预算资金：锡盟档案馆2024年七氟丙烷灭火系统更换药剂瓶专项经费项目、锡盟红十字会生命安全健康教育基地项目、锡盟残疾人康复中心残疾儿童康复训练项目、锡林郭勒盟生态环境局二连浩特市分局申报创建生态文明示范区和“两山基地”工作经费项目。

（三）部门整体支出

1.锡林郭勒盟能源局项目支出预算执行率偏低。根据项目组调研和访谈结论，部门整体支出计划实施周期为2024年1月-2024年12月。截至2024年7月31日，盟能源局部门整体支出769.15万元，其中:基本支出491.96万元，项目支出277.18万元，部门项目支出年初预算金额为1496.33万元，预算执行率18.52%，预算执行率偏低。建议盟能源局进一步合理规划预算资金，加大预算执行力度，根据项目进展情况合理支出预算。按项目实施计划有序推进项目各项工作，保证项目相关工作按时完工，达到预期效果。在项目实施前，要结合实际情况，科学规划项目各项工作以及工期。若项目当年无法实施，建议取消项目当年预算，为提高财政资金使用效益作出合理规划；

2.锡林郭勒盟自然资源局绩效指标设置不合理。如数量指标设置为一般公共预算调整率、转移支付旗县数量等，与单位主责主业密切相关的指标较少，部门整体支出绩效监控报告不完善。绩效监控报告，绩效监控工作组织实施情况部门内容为空，未填写相关内容。建议根据部门年度工作计划及部门职责等，设置部门整体支出绩效指标，能够反映部门工作重点及主责主业完成情况。严格按照报告相关内容要求，补充完善监控报告缺少的内容，提交完整的监控报告；

3.部分部门项目实施进度缓慢，项目未能如期产生经济效益。建议相关单位成立工作专班，认真分析项目进度滞后的原因，根据实际情况重新制定项目进度计划，明确项目剩余部分的时间节点，强化项目管理，压实施工单位的责任感和紧迫感，进一步加快项目实施进度，确保项目保质保量完成，以便提高专项资金使用效益；

4.部分单位虽然出台了本部门预算绩效管理相关制度，但执行不够严格，绩效管理的广度和深度不足，绩效工作流于形式。建议各预算部门（单位）应及时建立健全与本单位配套的绩效评价流程制度，完善的管理制度能够避免执行结果的偏差，及时矫正不规范行为，明确职责和权限，促进各项工作流程良性循环。

附：1.2024年盟本级重点绩效监控项目情况

2.2024年盟本级项目支出绩效管理一般性项目 (再评价)评价监控汇总表

3.2024年盟本级重点部门项目绩效监控项目情况

                   锡盟财政预算绩效评审服务中心

                           2024年10月30日

                                                    

抄送：盟直各相关预算部门（单位）